שכירים, גם לכם מגיעות הטבות מס

האפשרות לקבל החזרים ממס הכנסה בסוף שנה היא אחת הסיבות שגורמות לשכירים לקנא בחבריהם העצמאים. אבל מעטים יודעים כי דווקא החיסכון הפנסיוני מקנה לשכירים לא מעט הטבות מס ששוות אלפי שקלים

shutterstock coins

מאת נדב טסלר, משווק פנסיוני, מנהל המוצר באגף השיווק במנורה מבטחים.

בכתבות סוף השנה מתמקדים בדרך כלל בהטבות המס לעצמאים. השכירים שמפקידים לפנסיה דרך עבודתם לא מודעים, במרבית המקרים, להטבת המס אותה הם מקבלים מידי חודש.

משלמים מס הכנסה? מגיעה לכם הטבת מס

מי שמשלם מס הכנסה ומפקיד לפנסיה מקבל הטבת מס. הטבת המס נקראת זיכוי ממס ולא צריך לעשות דבר כדי לקבל אותה. כבר החודש, כבכל חודש, אפשר ראות את ההטבה בתלוש השכר. כמובן ובמידה ולא משלמים מס הכנסה לא תקבלו הטבת מס על החיסכון לפנסיה.

הטבת המס שמקבלים בהפקדה לחיסכון פנסיוני עומדת על 35% מסכום ההפקדה החודשי, כמובן כפוף לתקרה חודשית שקבע מס הכנסה. בשנת 2015 עומדת תקרת ההכנסה על 8,700 שקלים. כלומר על הפקדה עד לשכר של 8,700 שקלים תקבלו הטבה של 35% במידה והשכר שלכם גבוה יותר תקבלו הטבה עד לתקרת השכר.

נניח עובד שמרוויח 12,000 שקלים, ומפקיד מידי חודש 5% משכרו לפנסיה.
menora

בדוגמה הזאת העובד מרוויח מעבר לתקרה, אך ההפקדה שלו נמוכה מתקרת ההפקדה ולכן הוא יקבל הטבת מס על מלא ההפקדה שלו לפנסיה. שווי ההטבה החודשית היא 210 שקלים. שווי ההטבה השנתית שניתן לקבל על ההפקדה לפנסיה היא 2,556 שקלים.

יש לכם חלקי שכר לא מבוטחים?

מגיעה לכם הטבת מס נוספת

במידה ויש לכם שכר לא מבוטח, הכנסה שעבורה המעסיק לא מפקיד לפנסיה, אתם יכולים להפקיד כספים נוספים במעמד עצמאי ולקבל הטבת מס נוספת. במקרה זה לא תראו את הטבת המס בתלוש השכר וכדי לקבל את ההטבה תצטרכו להגיש דו״ח שנתי למס הכנסה.

הטבת המס בהפקדה באופן עצמאי היא הטבת מס מסוג זיכוי ובנוסף תקבלו הטבת מס מסוג ניכוי לדוגמא חוסך שמשלם מס שולי של 31% יהנה מהטבת מס מסוג ניכוי של 31%, חוסך שנמצא במדרגה גבוהה יותר, יקבל הטבת מס גבוהה יותר.

בדומה לתקרת ההפקדות שקיימת עבור השכר המבוטח, גם בהפקדות באופן עצמאי קיימת תקרה, תקרת ההכנסה לשכיר עבור ההפקדה כעצמאי עומדת גם היא בשנת 2015 על 8,700 שקלים.

בת הזוג בחופשת לידה?

אפשר להפקיד ישירות לחשבון שלה

את ההפקדה באופן עצמאי לא חייבים לבצע לתכנית הפנסיה שלך, אפשר להפקיד את הכספים לתכנית הפנסיה של בן/בת הזוג או אפילו עבור ילדים שעברו את גיל 18. ועדיין לקבל את הטבות המס.

הטבת מס על רכישת ביטוח לאבדן כושר עבודה

אמנם למרביתנו קיים אבדן כושר עבודה במסגרת תכנית הפנסיה או ביטוח אבדן כושר עבודה שהמעסיק רוכש עבורנו לפוליסת ביטוח המנהלים. אך עדיין באפשרותך לרכוש ביטוח לאבדן כושר עבודה באופן עצמאי על חלקי שכר לא מבוטחים  או השלמות לאבדן כושר עבודה מקצועי ולקבל על כך הטבות מס.

ניקח לדוגמא עובד בעל שכר חודשי של 14,000 שקלים שמעסיקו מפקיד לו לפנסיה על  5% מהשכר.
menora2

באפשרות העובד לרכוש ביטוח עד לסכום חודשי של 350 שקלים וההוצאה תוכר לו לצורך הטבת מס.

בדומה להטבת המס על הפקדה במעמד עצמאי לפנסיה, גם כאן ההטבה, היא הטבת מס מסוג ניכוי והיא תקטין את ההכנסה החייבת במס בהתאם למדרגת המס שאתה נמצא בה.

חשוב לזכור, ברכישת אבדן כושר עבודה הכלול בקרן הפנסיה לא מקבלים הטבת מס.

יש לכם משכנתא? קונים ביטוח חיים?

יכול להיות שמגיע לכם הטבת מס נוספת

מעט מאוד הם השכירים שיודעים כי על ביטוח המשכנתא שהם קונים מגיעה להם הטבת מס מסוג זיכוי. הטבת המס הזאת יכולה להגיע עד ל-25% מעלות הביטוח.

גם במידה ובחרתם לרכוש ביטוח חיים (ריסק) לכם או לבת הזוג שלכם תוכלו לקבל עליו הטבת מס. הטבת המס במקרה הזה מותנית בכך שלא ניצלתם את מלא הטבות המס בחיסכון הפנסיוני.

במידה והפקדתם לחיסכון הפנסיוני שלכם במהלך השנה פחות מ-7,308 שקלים, הפקדות עובד ללא הפקדות מעסיק. אתם תהיו זכאים להטבת מס על ביטוח החיים.

תמונה: coins via shutterstock

 

 

Avatar

כתב אורח

אנחנו מארחים מפעם לפעם כותבים טכנולוגים אורחים, המפרסמים כתבות בתחומי התמחות שלהם. במידה ואתם מעוניינים לפרסם פוסט בשמכם, פנו אלינו באמצעות טופס יצירת קשר באתר.

הגב

2 תגובות על "שכירים, גם לכם מגיעות הטבות מס"

avatar
Photo and Image Files
 
 
 
Audio and Video Files
 
 
 
Other File Types
 
 
 

* היי, אנחנו אוהבים תגובות!
תיקונים, תגובות קוטלות וכמובן תגובות מפרגנות - בכיף.
חופש הביטוי הוא ערך עליון, אבל לא נוכל להשלים עם תגובות שכוללות הסתה, הוצאת דיבה, תגובות שכוללות מידע המפר את תנאי השימוש של Geektime, תגובות שחורגות מהטעם הטוב ותגובות שהן בניגוד לדין. תגובות כאלו יימחקו מייד.

סידור לפי:   חדש | ישן | הכי מדורגים
sherry
Guest

כתבה מעולה ושימושית .תודה!

natan amsalem
Guest

תודה נקודה למחשבה

wpDiscuz

תגיות לכתבה: